Fundacje rodzinne – to dopiero początek
Autor: Grant Thornton
Data publikacji: 07/05/2024
Link źródłowy: kliknij tutaj
Informacja prasowa: kliknij tutaj
Skopiuj link do raportu
Streszczenie
Streszczenie
Fundacje rodzinne stanowią istotny element zarządzania majątkiem, umożliwiając jego ochronę i pomnażanie w dłuższej perspektywie. Z danych przedstawionych w badaniu wynika, że większość fundatorów tych instytucji to osoby w wieku 45-54 lata. Badanie przeprowadzono na próbie 135 fundacji, analizując informacje z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, co pozwoliło na uzyskanie szczegółowych danych dotyczących fundatorów, członków zarządu oraz beneficjentów.
Fundacje rodzinne oferują szereg korzyści, takich jak elastyczność w zarządzaniu majątkiem, ochrona przed niekorzystnymi skutkami podatkowymi oraz możliwość realizacji celów społecznych i charytatywnych. Dzięki nim rodziny mogą skutecznie planować sukcesję, zapewniając stabilność finansową przyszłym pokoleniom.
Organizacja Grant Thornton, obecna na rynku od 30 lat, oferuje wsparcie w zakresie zakupu i zakładania fundacji rodzinnych, a także doradztwa prawnego i podatkowego. Zespół ekspertów, w tym prawników specjalizujących się w procesach sukcesyjnych, jest gotowy, aby pomóc klientom w dostosowaniu rozwiązań do ich indywidualnych potrzeb. Współpraca z profesjonalistami w tej dziedzinie może przynieść znaczące korzyści, zarówno w kontekście zarządzania majątkiem, jak i realizacji celów rodzinnych.
Wnioski
Wnioski
1. Fundacje rodzinne pełnią istotną rolę w zarządzaniu aktywami oraz w realizacji pasywnych inwestycji, co czyni je atrakcyjnym narzędziem zarówno dla osób z ustabilizowanym majątkiem, jak i dla młodszych inwestorów, którzy pragną zainwestować w przyszłość.
2. W Polsce, po roku funkcjonowania fundacji rodzinnych, zauważalny jest ich dynamiczny rozwój, szczególnie w województwie mazowieckim, gdzie zarejestrowano blisko 30% wszystkich fundacji, co wskazuje na regionalne zróżnicowanie w ich popularności.
3. Proces rejestracji fundacji rodzinnych w Sądzie Okręgowym w Piotrkowie Trybunalskim, mimo centralizacji mającej na celu uproszczenie procedur, okazał się czasochłonny, trwający średnio około 4 miesięcy, co może zniechęcać potencjalnych fundatorów.
4. W przestrzeni publicznej istnieje wiele mitów dotyczących fundacji rodzinnych, w tym przekonanie, że są one przeznaczone wyłącznie dla osób starszych z dużym majątkiem. W rzeczywistości, fundacje te mogą być korzystne także dla młodszych osób, które chcą rozpocząć proces gromadzenia i pomnażania swojego majątku.
5. Badania przeprowadzone na próbie 135 fundacji rodzinnych ujawniają różnorodność motywacji fundatorów, co sugeruje, że fundacje te mogą być dostosowane do indywidualnych potrzeb i celów, co zwiększa ich atrakcyjność jako instrumentu planowania sukcesji.
6. Wzrost liczby fundacji rodzinnych w Polsce może przyczynić się do większej stabilności finansowej rodzin oraz do efektywniejszego zarządzania majątkiem, co w dłuższej perspektywie może wpłynąć na rozwój lokalnych gospodarek.
Główne rekomendacje
Główne rekomendacje
1. Usprawnienie procesu rejestracji fundacji rodzinnych: Należy rozważyć decentralizację procesu rejestracji fundacji rodzinnych, aby skrócić czas oczekiwania, który obecnie wynosi około 4 miesięcy. Wprowadzenie lokalnych punktów rejestracyjnych mogłoby przyspieszyć procedury oraz zwiększyć dostępność dla potencjalnych fundatorów.
2. Edukacja i wsparcie dla fundatorów: Zaleca się organizację szkoleń oraz warsztatów dla osób zainteresowanych zakładaniem fundacji rodzinnych. Takie inicjatywy powinny obejmować aspekty prawne, podatkowe oraz zarządzania majątkiem, co pozwoli na lepsze zrozumienie korzyści i obowiązków związanych z prowadzeniem fundacji.
3. Promowanie fundacji rodzinnych w regionach o niskiej liczbie rejestracji: Warto zainicjować kampanie informacyjne w województwach, gdzie zarejestrowano najmniej fundacji rodzinnych, takich jak zachodniopomorskie czy warmińsko-mazurskie. Celem tych kampanii powinno być zwiększenie świadomości na temat możliwości, jakie oferują fundacje rodzinne, oraz ich potencjalnych korzyści dla lokalnych społeczności.
4. Wspieranie współpracy między fundacjami a lokalnymi społecznościami: Należy promować współpracę fundacji rodzinnych z lokalnymi organizacjami i instytucjami, co może przyczynić się do rozwoju projektów społecznych oraz zwiększenia wpływu fundacji na otoczenie. Takie działania mogą również wzmocnić reputację fundacji w regionie.
5. Monitorowanie i analiza efektywności fundacji rodzinnych: Rekomenduje się przeprowadzenie regularnych badań dotyczących funkcjonowania fundacji rodzinnych w Polsce. Analiza danych dotyczących ich działalności, wpływu na lokalne społeczności oraz efektywności zarządzania majątkiem pozwoli na lepsze dostosowanie przepisów oraz wsparcia dla tych instytucji.
6. Zwiększenie dostępności informacji o fundacjach rodzinnych: Należy stworzyć centralną platformę informacyjną, która gromadziłaby wszystkie istotne dane dotyczące fundacji rodzinnych, w tym przepisy prawne, procedury rejestracyjne oraz przykłady dobrych praktyk. Taka platforma mogłaby ułatwić dostęp do wiedzy i zasobów dla potencjalnych fundatorów oraz ich doradców.